学院各处（室）、系（部）：
根据学院预算管理的规定，现将2013年部门预算编制工作通知如下：
一、部门预算编制原则
（一）执行“以收定支、收支平衡”的编制原则。
（二）执行“统筹兼顾、确保重点”的编制原则，各项事业支出原则参照2012预算执行数，公用经费原则上不超过2012年实际支出。优先安排人员经费新增支出。
（三）执行零基预算编制原则，2012年支出预算未执行或未完全执行的项目（除系、部创收分成，代收费，专项经费）不再结转，自动清零。2013年从新编制支出预算。
二、部门预算编制方法和内容
2013年部门预算编制以各处、室为主要编制单位，各系、部负责编制其创收项目收入及分成部分支出预算。预算编制任务见附表。
（一）收入预算编制
1、财政预算内拨款（不含学生奖助学金）按市财政局核定数编制
2、事业收入（学费、住宿费）按在校学生数和2013年新生数编制。收费标准按2012年标准执行
3、成人和继续教育、社会服务收入（学费、鉴定费、培训费）按2013年计划数编制
4、国有资产收入（租金）依据2012年实际收入编制
5、其他收入（普通话测试费、等考费、网络费、体检费等）依据2012年实际收入编制
6、代收费（教材费、军训费、服装费）依据在校学生和新生数及2013年标准编制
7、其他专项收入包括中央、省、市各项专项收入
（二）支出预算编制
1、人员经费
（1）工资以2012年12月人员发放数编制预算。在职人员、离退休人员工资及各项津补贴按人事局批准的数据编制预算，长期聘用人员按学院规定编制预算，临时人员由鹏飞公司提供用人计划，人事处核定标准编制
（2）绩效工资（领导职务津贴、职称津贴、课时津贴、岗位津贴、辅导员津贴等）按人事局核定数和2012年学院实际发放数编制预算
（3）其他津贴（交通补助、通讯补助等）按2012年标准编制预算
(4) 外聘人员、新进人员按计划数编制
（5）养老保险、医疗保险（含补充医疗保险）、失业保险按在职人员的基本工资乘以相应比例编制预算，生育保险、公伤保险按2012年标准编制预算
（6）住房公积金按在职人员工资总额的12%编制预算
（7）2012年新进研究生安家费按实际留校人员5000元/人编制预算
（8）政策性调资（薪级工资等）按相关政策编制预算
（9）福利费按在职人员的基本工资和离退休人员的基本离退休费的3%编制预算
（10）年终目标考核奖按10000元/人编制，各类其他奖金按2012年标准编制预算
(11) 离退休人员活动费按2012年标准编制预算
2、公用经费
2013年公用经费预算编制原则上不超过2012年实际支出。
（1）办公费指办公日用消耗品
（2）维修(护)费指学院日常零星维修
（3）报刊费指学院各部门订阅的报刊杂志
（4）交通费包括学院各类汽车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等
（5）邮电费包括学院开支的邮寄费及电话费、传真费、等
（6）业务接待费、会议费、其他业务费
（7）差旅费
（8）网络信息系统运行与维护费用
（9）工会经费按在职人员的基本工资的2%进行预算
（10）物业管理费包括学院综合治理、绿化、卫生等方面的支出
（11）水费、电费、污水处理费
3、项目经费
项目经费由各处、室根据相关业务需要编制，原则参照2012年项目预算执行情况，2013年新增项目须进行可行性论证，报院长办公会审批立项后编制。
（1）创建省级示范性高职院校、技师学院工作经费
（2）中央财政支持专业项目建设经费
（3）房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置（含车辆）、大型修缮（编制政府采购预算）
（4）教学业务费
（5）质量工程建设项目经费（专业建设和课程建设经费）
（6）教学督导经费
（7）项目化课程建设经费
（8）实习、实验经费
（9）校内实训中心建设（编制政府采购预算）
（10）科研经费及科研基金
（11）党务工作经费
（12）宣传（统战）、广告经费
（13）学生管理、活动费和大学生艺术团活动经费
（14）“关工委”工作经费
（15）学院外事、校际交流经费
（16）档案管理工作经费
（17）师资培训费
（18）财务费用
（19）学院安全、保卫经费
（20）图书购置
（21）招生、就业等经费
（22）成人和继续教育经费
（23）院长基金（预留经费）
（24）其他项目支出预算
（25）系部创收分成项目由成教部和各系、部根据创收收入和相应分成比例编制
（26）代管费（教材费、军训费、服装费等）按相关规定编制，按实结算
（三）结转项目预算编制
2012支出预算未完成需要结转的项目，列2013年在建项目结转支出预算。
三、2012年学院部门预算编制时间和要求
学院各部门须在分管领导牵头组织下编制预算，按预算编制任务表要求，由处（室）、系（部）负责人签字盖章后于2012年12月15前将预算编制表报计划财务处；2012年12月20日前计划财务处汇总，将编制情况通知各预算单位；处（室）、系（部）于2012年12月25日前将修订的部门预算编制表报计划财务处；2012年12月30日前计划财务处汇总、编制学院部门预算，报学院领导审批，2013年1月15日前下达2013年预算。
附：预算编制任务表
二〇一二年十一月二十七日
