学院各系（部）、处(室)：

根据学院预算管理的规定，现将2014学院部门预算编制工作通知如下：

一、2014年学院部门预算编制的基本原则

1、按已收定支、收支平衡，不编赤字预算原则编制。

2、统筹兼顾、确保重点，优先安排省级示范性高职院校建设经费和新校园建设经费支出，保证职工收入逐年有所增长。

3、执行零基预算编制原则，2013年省级示范院校建设资金和省、市科研经费、代管费、系部创收留成未执行部分可结转下年，其余支出预算未执行的项目，不再结转。

4、相同支出项目，2014年预算不得超过2013年年初预算标准，如有超出，单独报院长办公会审定。

二、2014年学院部门预算编制的内容和方法

预算编制以各处、室、系、部为编制单位，分别编制收入预算和支出预算。

（一）收入预算

1、财政预算内拨款由计划财务处负责编制

2、事业收入（学费、住宿费）由计划财务处负责编制

3、继续教育和社会服务收入由继续教育处负责编制

4、国有资产收入、新生体检费由后勤处负责编制

5、科研经费收入由科研处负责编制

6、等考费（计算机、英语）、网络费由教务处负责编制

7、代管费（教材费、军训费、服装费）由计划财务处负责编制

（二）支出预算

1、人员经费

在职人员工资、基础绩效工资；离退休人员退休金及生活补贴；长期聘用人员工资、基础绩效工资；新进人员工资、补贴（安家费），以上人员奖励绩效工资及慰问费；遗属补助；劳务费（鹏飞公司）；外聘、外籍人员工资；各类保险、住房公积金由人事处负责编制。系部创收人员经费支出由继续教育处负责编制，科研奖励由科研处负责编制，其他部门奖励（补助）由部门编制，并入学院奖励绩效工资。

2、公用经费

严格按要求，减少行政性开支，压缩“三公经费”支出。

1）、各处、室、系、部行政性开支按在编在职人数核定，每人3000元，主要用于办公费、差旅费、交通费、业务活动费、资料费、会议费等。由人事处、计划财务处负责编制。

2）、水电费、维修（护）费、物业管理费由后勤处负责编制。

3）、报刊费、公务用车运行费、邮电费、网络信息系统运行费、接待费、大型会议费由院办负责编制。

4）、职工福利费由人事处负责编制。

5）、工会经费由工会负责编制。

3、项目经费

1）、省级示范性高职院校建设，由建设办负责编制。

2）、科研项目，由科研处负责编制。

3）、校内实习实训基地建设（农学专业、水口工业园区）由教务处负责编制。

4）、其他项目，由部门自行编制，超过10万元的须提供相关资料或可行性报告。

5）、院长基金（含资助贫困学生）由计划财务处负责编制。

6）、项目经费编制应注明项目经费具体构成内容。

三、2014年学院部门预算编制时间

各预算编制单位在分管领导牵头组织下编制预算，编制程序采取“两上两下”方法。2013年12月15日前上报。计划财务处汇总后，报院领导审核，2013年12月25前反馈意见。2013年12月31日前，各预算编制单位将修改的预算签章后报计划财务处。计划财务处整理后报院长办公会审定。

计划财务处

2013年11月28日